埃里克·莫尔丁

主要的

合规路线图:

通过分析审查、年度报告、审计辩护、VDA 协助等,Clearview Group 帮助组织遵守国家规定的无人认领财产法,并避免代价高昂的罚款和处罚。

在确保组织遵守其州和地方税法时,经常被忽视的一个类别是 无人认领的财产.企业在提交年度报告时必须报告这些无人认领的义务,其中可能包括未兑现的工资单和应付账款支票、客户信用余额、礼品卡、休眠支票或储蓄账户以及股息和股票等负债.

热博RB88体育,热博体育官网app需要仔细审查他们的州无人认领财产义务,以确保他们遵守规定——不遵守的风险可能导致罚款和处罚,尤其是在今天,因为各州更有动力启动审计并增加无人认领财产评估。

巴尔的摩咨询热博RB88体育,热博体育官网app经验丰富的 SALT 专业人士 明视集团 可以确定热博RB88体育,热博体育官网app的需求领域,制定全面的计划以使热博RB88体育,热博体育官网app合规并帮助在未来保持合规。

州合规要求

在审计、报告和合规方面,每个州都有不同的规则和规定。没有两个状态一定相同。这就是 Clearview Group 寻求就其无人认领的财产义务对客户进行教育的原因。

作为此过程的一部分,热博RB88体育,热博体育官网app还需要了解如何启动自愿披露协议 (VDA)。 VDA 是自我审计,在这种情况下,热博RB88体育,热博体育官网app在接受审计以达到合规性之前自愿挺身而出。作为交换,各州(有几个小例外)将免除延迟提交的利息和罚款。通常,特拉华州等州会在开始审核之前向热博RB88体育,热博体育官网app发送 VDA 邀请。

“根据各个州,有不同的 VDA 层和审计复杂性,”说 埃里克·莫尔丁,Clearview Group 州和地方税务部门的负责人以及该部门的实践负责人。 “例如,特拉华州的税法非常优惠,这就是该国许多热博RB88体育,热博体育官网app在那里注册的原因。另一方面,该州拥有非常强大的 VDA 和审计计划,因为无人认领的财产通常是该州每年的第二大收入来源。新泽西州和宾夕法尼亚州等其他州也有正式的 VDA 计划,但没有特拉华州那么复杂。有些州非常非正式——唯一没有 VDA 计划的州是加利福尼亚州。”

Mauldin 指出特拉华州是一个特别有趣的例子,说明各州如何越来越依赖无人认领的财产收入。 “有很多热博RB88体育,热博体育官网app在特拉华州注册成立(可能超过 50%),因为有税收优惠,”他说。 “当国家启动 VDA 或审计时,他们可以从这些热博RB88体育,热博体育官网app获得尽可能多的资金。审计后,热博RB88体育,热博体育官网app往往会更加认真地对待无人认领的财产义务,因此国家将无法再咬一口苹果。今天,特拉华州可能已经完成了对在该州注册成立的绝大多数财富 500 强热博RB88体育,热博体育官网app的 VDA 或审计。”

执行尽职调查

在识别出无人认领的财产并在当前报告期内应交予各州的交易后,合规要求的一部分是首先通过法定尽职调查联系最后一位财产所有者。

“无人认领财产的最初目的是作为一种消费者权益保护程序——政府保护普通人免受大热博RB88体育,热博体育官网app的侵害,”莫尔丁说。 “现在,在许多情况下,它已成为大多数州的收入来源。尽职调查过程可以追溯到试图保护个人的最初想法。必须通过一流的邮寄信件联系个人或热博RB88体育,热博体育官网app。他们有 30 或 60 天的时间来回应,如果他们回应,你就不用报告,但如果你没有得到任何回应,那么资金就会作为无人认领的财产报告给国家。各州确实在严厉打击,以确保您在报告之前尝试与个人或热博RB88体育,热博体育官网app联系。”

由于各州对执行尽职调查有各种要求,因此 Clearview Group 可以帮助客户完成整个过程并确保他们符合所有规则和法规。例如,某些州可能只需要一流的邮件,而其他州可能需要经过认证的信件。各州开始允许通过电子邮件进行尽职调查。希望这在未来几年成为一种趋势。

年度报告流程

一旦尽职调查过程完成,热博RB88体育,热博体育官网app就会知道需要向各州报告哪些交易。 “美国有 53 个司法管辖区制定了无人认领的财产法,每个州都有不同的豁免津贴、休眠期、报告到期日、尽职调查要求、付款方式等,”莫尔丁说。 “在 Clearview Group,我们通过国家批准的软件帮助我们的客户应对这些不同的要求。”

一旦完成本年度的报告并且热博RB88体育,热博体育官网app有信心他们遵守规定,Mauldin 说保持良好的记录和操作流程非常重要,以便它可以重复。 Clearview Group 将协助热博RB88体育,热博体育官网app制定年度无人认领财产报告时间表,无论是邮寄尽职调查信函、跟踪回复、处理状态报告还是其他任何事情。

“销售税义务是每月或每季度提交的,而所得税和无人认领的财产往往是更多的年度流程,”莫尔丁说。 “即使你没有无人认领的财产需要报告,你仍然应该提交报告以表明你没有什么可以逃走的。不仅每年都要完成整个合规流程很重要,而且如果热博RB88体育,热博体育官网app或行业发生可能影响特定申请期的变化,您必须掌握它。”

最后一步是寻求收回欠热博RB88体育,热博体育官网app的无人认领的财产资金。 “我强烈敦促我的客户,在您遵守报告义务之前,不要从一个州收回无人认领的资金,”莫尔丁说。 “如果你开始收回资金但没有报告,你将受到国家审计的关注。国家永久持有任何报告的资金——通过 VDA 或审计文件你的初始报告,然后你可以开始考虑追回欠你热博RB88体育,热博体育官网app的钱。有些资产追回热博RB88体育,热博体育官网app专注于帮助将那些无人认领的资金提供给组织,以换取一定比例的追回资金。这称为应急费用,他们只有在代表您找到钱时才会赚钱。”

与 Clearview Group 合作的优势

从无人认领的财产过程开始到结束,Mauldin 表示,Clearview Group 致力于通过从 VDA 援助到政策和程序制定的所有内容,努力帮助组织创建可靠的合规路线图。

“无人认领的财产不会很快消失——它为各州带来了太多收入。这就是为什么热博RB88体育,热博体育官网app必须知道他们的义务是什么以及行业正在改变的方式,”莫尔丁说。 “除非你是一家交易量很大的热博RB88体育,热博体育官网app,否则专注于无人认领财产合规可能不是某人的全职工作。因此,工作的质量往往从裂缝中溜走。我们为您承担全职工作,并为我们的客户减轻负担和责任。我从事咨询工作超过 15 年,我学会了如何让大型国际热博RB88体育,热博体育官网app遵守法规。我也一直站在持有人一边,理解他们的担忧。在我们具有竞争力的价格、经验和工作质量之间,我们将成为寻求合规或咨询帮助的任何人的绝佳选择。”

如需更多信息,请联系 Clearview Group 的内部专家 Eric Mauldin: [email protected] 或访问: //xayje.com/

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